Libros: Modalidades de Lavado de Dinero y Activos

• Autor: Yanira Avalos de Molina
• Páginas: 299-300

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JULIO 2012 - ABRIL 2013 • REVISTA POLICÍA Y SEGURIDAD PÚBLICA

LIBROS

Modalidades de Lavado de Dinero y Activos

Lavar es el proceso que consiste en purificar o quitar las manchas de al-

guna cosa. El concepto de lavado de dinero o lavado de activos, se refiere

a la actividad de encubrir el origen de los fondos que se obtienen mediante

actividades ilegales. La diferencia entre ambos es que en el primer caso el

dinero proviene del narcotráfico y el lavado de activos es la acción de una

apariencia legal a los recursos provenientes de origen ilícitos.

El autor ha realizado una serie de investigaciones periodísticas donde

muestra la manera de cómo el lavado de dinero es una práctica que se re-

aliza desde hace varios años, que perjudica no a una nación sino también

que tiene implicaciones globales. Se origina mediante algunas actividades

ilícitas como el tráfico de drogas, corrupción, fraude fiscal, contrabando,

trabajo ilegal, etc.

Se vive en un mundo globalizado en donde el crimen organizado se adapta

a la sofisticación de los avances tecnológicos, ya que tienen mayor acceso

a la velocidad y facilidad de las modernas finanzas electrónicas, con el fin

de burlar normas y controles, atentado con la comisión de delitos graves

de amplia repercusión social. Por ejemplo, pueden mencionarse los casi-

nos virtuales que según las investigaciones, Costa Rica se ha convertido

en el centro mundial, con aproximadamente 100 negocios; las apuestas

deportivas, que ha cobrado fuerza especialmente en Venezuela, Curazao,

Granada, Aruba, Antigua, Bermuda, Costa Rica, República Dominicana,

Bélgica y Belice. La modalidad de estos negocios es que el cliente antes

de apostar, debe de abrir una cuenta bancaria. Así, el uso de loterías, jue-

gos de azar y dólares en alcanfor son métodos utilizados, por ejemplo en

Panamá; los lavadores de dinero compran billetes de lotería ganadores del

primer premio y utilizan alcanfor para aromatizar los dólares y así ocultar

el olor a cocaína que se le impregna al dinero.

Modalidades de Lavado

de Dinero y Activos

Cano Castaño, Miguel Antonio;

“Modalidades de Lavado de Dinero y

Activos. Prácticas contables para su

detección y prevención”; 1ª. edición;

Ecoe Ediciones; 2001; 142 páginas;

Bogotá Colombia.

ISBN: 9586482847